龙矿扎实推进内部控制体系建设工作

　　龙口矿业集团公司风险管理办公室在外部咨询顾问的技术支持下，从构建和优化内部控制框架体系、将重大风险与业务流程匹配、梳理内部管理制度、建立内部控制流程文档着手，扎实推进集团内部控制体系建设工作，推动了全面风险管理工作的有序进行。

　　据了解，该办公室根据集团公司战略发展需要，结合集团管控模式，构建了由内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素组成并涵盖27个核心一级业务流程和二三级管理流程的内部控制框架体系，为后续内部控制流程化管理工作提供了框架保障；通过将各项重大风险及重要风险与内部控制框架体系中各业务流程匹配，确定了集团层面、下属试点单位层面的重要业务流程范围，进一步明确了风险管控工作的重点领域和方向，为下一阶段流程和制度的优化工作奠定了基础；对各单位现有各项内部管理制度进行了全面梳理，共整理内部管理制度593项。此外，该办公室将各项内部管理制度与内部控制框架目录中的各重要业务流程进行匹配，及时更新了集团及试点单位的内部管理制度汇编，初步形成了流程与制度互为匹配、互为支持的内在统一体系；对总部机关和试点单位进行了内部控制建设培训，指导各单位结合实际，开展内部控制流程文档的梳理完善再造工作，完成了总部及试点单位的“内部控制手册”第一版的编辑工作。